煤炭項目占地面積202.91畝,建筑面積148801.17平米,達到穩(wěn)定運營后,每年銷售收入穩(wěn)定在36423.31萬元人民幣左右,利潤穩(wěn)定在4134.69萬元人民幣左右。煤炭項目總投資額為25364.09萬元,投資利潤率為6.62%;項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率(稅后)為0.00%,投資回收期(稅后)為23494.98年,盈虧平衡點 BEP=45.84%。
我們擁有工程咨詢甲級資信、從事可行性研究報告編寫18年,累計擁有8000多家客戶,子公司華靈四方為北京市工程咨詢協(xié)會優(yōu)秀會員,專業(yè)編制可行性研究報告,以下幾種可行性報告均可編寫:
1. 項目立項:獲得發(fā)改委的備案、核準或批復(fù),項目前期在開發(fā)區(qū)拿地時需要獲得項目代碼,一般使用國有資金的項目,需要編制可行性研究報告,在政府核準范圍內(nèi)的,需要編制項目申請報告,其他項目一般備案。我公司在超長期特別國債、專項債等項目策劃和立項領(lǐng)域均具有豐富的經(jīng)驗。
2. 銀行貸款,比如向國開行、農(nóng)發(fā)行等政策性銀行或工農(nóng)中建等國有銀行貸款
3. 環(huán)境影響評價和安全評價的參考資料,包括項目設(shè)計
4. 節(jié)能評估的參考資料
5. 發(fā)債:政府發(fā)行一般債、專項債可行性研究報告,城投公司債券發(fā)行的募投可研,我公司可以實施從項目策劃、評價、到可研編寫,兩書一方案等債券全過程咨詢。
6. 進口設(shè)備免稅可行性研究報告,指從國外進口設(shè)備,在符合海關(guān)和產(chǎn)業(yè)政策情況下, 可以免關(guān)稅。
7. 上市:IPO募投可研
8. 境外投資可行性研究報告,ODI備案
9. 國有企業(yè)對外投資,根據(jù)國有資產(chǎn)法等需要做可行性研究報告和風(fēng)險評估
10. 占用林地可行性研究報告,建設(shè)項目占用林地情況下,按國家林業(yè)局第35號令《建設(shè)項目使用林地審核審批管理辦法》開展編制可行性研究報告
11. 特許經(jīng)營可行性評估及實施方案,華靈四方專業(yè)編寫特許經(jīng)營可行性報告,《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》第十一條 項目提出部門可以委托具有相應(yīng)能力和經(jīng)驗的第三方機構(gòu),開展特許經(jīng)營可行性評估,完善特許經(jīng)營項目實施方案。
本報告根據(jù)國家發(fā)展改革委關(guān)于印發(fā)投資項目可行性研究報告編寫大綱及說明的通知【發(fā)改投資規(guī)〔2023〕304號】編寫
煤炭項目可行性研究報告
用于超長期特別國債資金申請、立項等
一、煤炭項目及企業(yè)概況
(一)煤炭項目名稱
煤炭項目全稱及其簡稱,概述投資煤炭項目建設(shè)地點、目標定位、主要建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模、主要建設(shè)方案、主要技術(shù)經(jīng)濟指標等內(nèi)容。
(二)企業(yè)概況
簡述企業(yè)基本信息、企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀和總體能力,有關(guān)金融機構(gòu)支持和政府批復(fù)等內(nèi)容。如果是國有企業(yè),應(yīng)說明其主責(zé)主業(yè)。
二、煤炭項目需求及產(chǎn)出方案
(一)企業(yè)戰(zhàn)略需求分析
通過分析評價企業(yè)內(nèi)部環(huán)境,論述企業(yè)戰(zhàn)略對擬建煤炭項目的支撐程度和擬建煤炭項目對促進企業(yè)戰(zhàn)略實現(xiàn)的意義,評價煤炭項目投資與企業(yè)戰(zhàn)略目標的一致性等。
(二)煤炭項目市場需求分析
分析煤炭項目所在行業(yè)的業(yè)態(tài)、市場環(huán)境和容量、產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈、 產(chǎn)品或服務(wù)價格,結(jié)合企業(yè)自身情況,評價煤炭項目產(chǎn)品或服務(wù)的競爭力,提出市場營銷策略方向。
生產(chǎn)煤炭產(chǎn)品的主要企業(yè):
淄博礦業(yè)集團有限責(zé)任公司 鶴壁煤業(yè)(集團)有限責(zé)任公司 登封電廠集團有限公司 鄂爾多斯電力冶金股份有限公司 華能伊敏煤電有限責(zé)任公司 淮滬煤電有限公司 內(nèi)蒙古西蒙煤炭有限責(zé)任公司 萍鄉(xiāng)礦業(yè)集團有限責(zé)任公司 山東萬山集團有限公司 陜西中能煤田有限公司 山西平舒煤業(yè)有限公司 山東舜天礦業(yè)有限公司 榆林市榆神煤炭榆樹灣煤礦有限公司 中煤龍化哈爾濱礦業(yè)有限公司 內(nèi)蒙古大雁煤業(yè)集團有限責(zé)任公司 榆陽區(qū)方家畔煤礦 榆林市六墩煤礦 榆林市榆陽區(qū)十八墩煤礦 山東隆源煤礦集團有限公司 陜西榆林榆陽區(qū)三臺界煤礦 榆林市榆陽區(qū)七山煤礦 榆林市麻黃梁鎮(zhèn)二墩煤礦 重慶中梁山煤電氣有限責(zé)任公司 陜西省寶雞市北馬坊煤業(yè)有限責(zé)任公司 山西石港煤業(yè)有限責(zé)任公司 榆林市榆陽區(qū)金牛煤礦 江西新洛煤電有限責(zé)任公司 榆林市榆陽區(qū)農(nóng)墾榆卜界煤礦 榆林市上河煤礦 土默特右旗大青山礦業(yè)有限責(zé)任公司 章丘東風(fēng)煤炭集團總公司 新密市順寶煤業(yè)有限公司 榆陽區(qū)永樂煤礦 榆林市榆陽區(qū)白鷺煤礦 四川省興文縣華福礦業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司 榆林市榆陽區(qū)常興煤礦 萍鄉(xiāng)市安源燎原貿(mào)易有限公司 淄博市張店區(qū)灃水鎮(zhèn)煤炭公司 吉林省杉松崗礦業(yè)集團靖宇龍馬煤礦 陜西銀河煤業(yè)開發(fā)有限公司 朔州市平魯區(qū)蓮盛(陶卜洼)煤業(yè)公司 淮南科泰實業(yè)有限責(zé)任公司 河南省香山實業(yè)有限公司 重慶永榮青鵬煤業(yè)有限公司 江西省天河煤礦 禹州市龍華山煤礦 濟寧潤通煤業(yè)有限公司 永春縣大蔗溝煤礦有限責(zé)任公司 永春縣鉛坑煤礦有限責(zé)任公司 榆陽區(qū)東風(fēng)煤礦 河南省恒泰煤業(yè)有限公司鑫太煤礦 汕頭市桂宇燃料化工有限公司 寧陽縣伏山煤礦 汶上富豐煤炭加工公司 汶上縣鴻源煤業(yè)有限公司 禹州市淺井鄉(xiāng)東興煤礦 吉安縣祥和煤業(yè)有限公司 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(三)煤炭項目商業(yè)模式
明確煤炭項目投資目的,分析擬建煤炭項目收入來源和結(jié)構(gòu),判斷煤炭項目是否具有充分的商業(yè)可行性和金融機構(gòu)等相關(guān)方可接受性。結(jié)合當(dāng)?shù)卣蛳嚓P(guān)單位可以提供的條件,提出商業(yè)模式及其創(chuàng)新需求, 研究煤炭項目綜合開發(fā)(XOD)等模式創(chuàng)新路徑及可行性。
(四)政策符合性分析
論述擬建煤炭項目建設(shè)背景和前期進展情況,與國家發(fā)展戰(zhàn)略、相關(guān)規(guī)劃以及產(chǎn)業(yè)政策的符合性。對標行業(yè)和市場準入標準,判斷擬建煤炭項目是否符合相關(guān)條件。
(五)煤炭項目產(chǎn)出方案
闡述擬建煤炭項目總體目標及分階段、分領(lǐng)域目標,提出擬建煤炭項目建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模,確定煤炭項目產(chǎn)品或服務(wù)方案。
三、 煤炭項目選址與要素可獲得性
(一)煤炭項目選址方案
選定擬建煤炭項目場址及其建設(shè)條件,通過場址方案比選,確定最佳或合理場址方案。明確擬建煤炭項目場址的土地權(quán)屬類別、占地面積、土地利用狀況、占用耕地情況、取得土地方式等內(nèi)容。
本市屬典型的大陸性氣候,冬季嚴寒,夏季酷熱,干燥少雨,蒸發(fā)量大,春季升溫快,秋季降溫迅速,晝夜溫差大。屬典型的溫帶大陸性氣候,冬季長而嚴寒,夏季短而炎熱,年平均氣溫7.5℃-8.2℃,日照2318-2732小時,無霜期147-191天,年降雨量180-270毫米,年蒸發(fā)量1000-1500毫米。
2010年該縣實現(xiàn)全部工業(yè)增加值14.03億元,比上年增長23.40%,其中,規(guī)模以上工業(yè)增加值實現(xiàn)12.56億元,增長34.70%,規(guī)模以上工業(yè)增加值對GDP的貢獻率為42.60 %。全年凈增規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)10戶,達到70戶,實現(xiàn)總產(chǎn)值46.30億元,增長32.01%,銷售產(chǎn)值41.92億元,增長29.32%,產(chǎn)銷率89.70%。規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)扭虧增盈,實現(xiàn)利潤總額1.09億元,同比增長108.20%,7戶工業(yè)企業(yè)主營業(yè)務(wù)收入過億元。
工業(yè)園區(qū)企業(yè)實現(xiàn)產(chǎn)值13.86億元,其中,11戶規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)實現(xiàn)產(chǎn)值5.36億,增長34.44%。
(二)要素保障能力分析
分析擬建煤炭項目規(guī)劃建設(shè)條件、用地現(xiàn)狀和規(guī)劃條件,當(dāng)?shù)氐乃Y源、能耗、碳排放強度和污染減排指標控制要求及保障能力等。
(三)征地補償安置方案
對于涉及征地補償安置的煤炭項目,應(yīng)根據(jù)國家有關(guān)政策法規(guī)規(guī)定及當(dāng)?shù)貙嶋H情況,明確征地補償安置的原則、范圍和方式,明確相關(guān)實物量指標,提出移民生產(chǎn)生活安置和搬遷規(guī)劃。
四、煤炭項目建設(shè)方案
(一)煤炭項目技術(shù)方案
簡述煤炭項目技術(shù)來源及其實現(xiàn)路徑,確定煤炭項目生產(chǎn)方法、工藝流程和應(yīng)用技術(shù)。對于關(guān)鍵核心技術(shù),需要分析其知識產(chǎn)權(quán)和自主可控性。如果關(guān)鍵技術(shù)源于國外進口,需要關(guān)注可能存在的“卡脖子” 技術(shù)風(fēng)險,保障產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈安全穩(wěn)定。
(二)煤炭項目設(shè)備方案
綜合比選確定建設(shè)煤炭項目主要設(shè)備的規(guī)格、性能參數(shù)和數(shù)量、來源和價格,提出關(guān)鍵設(shè)備推薦方案及進口設(shè)備國產(chǎn)化替代狀況。利用和改造原有設(shè)備的,提出改造方案及其效果。涉及超大型、超重、 超高設(shè)備,研究提出相應(yīng)的運輸和安裝的技術(shù)措施。
(三)煤炭項目工程方案
通過綜合比選確定擬建煤炭項目的建設(shè)標準、工程總體布置方案、 主要建筑物和系統(tǒng)的設(shè)計方案。
(四)資源開發(fā)方案
對于資源開發(fā)類煤炭項目,應(yīng)依據(jù)資源開發(fā)規(guī)劃、可開發(fā)量、自然品質(zhì)、賦存條件、開發(fā)價值等,研究制定資源開發(fā)和綜合利用方案,評價資源利用效率。
(五)建設(shè)管理方案
提出煤炭項目建設(shè)組織模式、控制性工期和分期實施方案,確定煤炭項目建設(shè)是否滿足投資管理合規(guī)性要求。如果涉及招標,明確招標范圍、組織形式和招標方式等。
五、煤炭項目運營方案
(一)生產(chǎn)經(jīng)營方案
對于產(chǎn)品生產(chǎn)類企業(yè)投資煤炭項目,基本確定擬定建設(shè)煤炭項目的產(chǎn)品質(zhì)量安全保障方案、原材料供應(yīng)保障方案、燃料動力供應(yīng)保障方案以及維護維修方案,評價生產(chǎn)經(jīng)營有效和可持續(xù)性。對于運營服務(wù)類企業(yè)投資煤炭項目,明確擬建煤炭項目運營服務(wù)內(nèi)容、運營服務(wù)標準、運營服務(wù)流程、運營服務(wù)計量和運營維護與修理方案等,基本確定運營服務(wù)方案,評價運營服務(wù)效率。
(二)安全保障方案
分析煤炭項目運營管理中存在的危險因素及其危害程度,建立安全評價體系,設(shè)置安全管理機構(gòu),明確安全生產(chǎn)責(zé)任要求,提出相應(yīng)的防范措施,制定煤炭項目生產(chǎn)安全應(yīng)急預(yù)案。
(三)運營管理方案
簡述擬建煤炭項目的執(zhí)行機構(gòu)設(shè)置方案,明確煤炭項目治理結(jié)構(gòu)要求,包括煤炭項目負責(zé)人的專業(yè)能力、員工配置標準、薪酬以及選聘方案和培訓(xùn)計劃等,闡述煤炭項目績效標準、激勵獎懲機制及績效評價結(jié)果應(yīng)用等要求。
六、煤炭項目融資與財務(wù)方案
(一)煤炭項目投資估算
說明投資估算編制依據(jù),估算煤炭項目建設(shè)投資、流動資金、建設(shè)期融資費用,建設(shè)期內(nèi)分年資金使用計劃,編制相關(guān)表格。
(二)財務(wù)盈利能力評價
估算煤炭項目營業(yè)收入和補貼性收入及各種成本費用,分析煤炭項目的現(xiàn)金流入和流出情況,評價煤炭項目的財務(wù)盈利能力。
(三)煤炭項目融資方案
比較煤炭項目融資和企業(yè)主體融資模式,結(jié)合企業(yè)自身能力,分析煤炭項目資本金和債務(wù)資金來源及結(jié)構(gòu)、融資成本以及資金到位情況,評價煤炭項目的可融資性。結(jié)合環(huán)境-社會-治理(ESG)責(zé)任投資要求,評價煤炭項目獲得綠色金融、綠色債權(quán)支持的可能性。對于基礎(chǔ)設(shè)施煤炭項目,研究提出煤炭項目建成后通過不動產(chǎn)投資信托基金(REITs)盤活存量資產(chǎn)、實現(xiàn)資本金退出的可能性。如果企業(yè)擬申請政府投資補助或貼息,還應(yīng)根據(jù)相關(guān)要求研究提出申請投資補助或貼息的資金額度。
(四)債務(wù)清償能力評價
按照負債融資的期限、金額、還本付息方式等條件,編制預(yù)測的煤炭項目借款償還計劃表等財務(wù)報表,計算償債備付率、利息備付率、 借款償還期等債務(wù)清償能力評價指標,從而判斷煤炭項目支付利息及償還債務(wù)本金的能力。
(五)財務(wù)持續(xù)能力評價
根據(jù)投資煤炭項目財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表,統(tǒng)籌考慮企業(yè)整體財務(wù)狀況、總體信用及綜合融資能力等因素,判斷擬建煤炭項目是否有足夠的凈現(xiàn)金流量維持正常運營及資金鏈安全。
七、煤炭項目影響效果評價
(一)資源和能源利用效率評價
分析論證擬建煤炭項目所需消耗的資源品種、數(shù)量、來源情況,提出資源綜合利用方案和資源節(jié)約措施;分析采取節(jié)能措施后的能源消耗總量和強度指標,評價煤炭項目節(jié)能方案是否符合當(dāng)?shù)毓?jié)能審查要求。
(二)生態(tài)環(huán)境和“雙碳”目標影響評價
分析擬建煤炭項目所在地的生態(tài)環(huán)境現(xiàn)狀,分析煤炭項目污染物排放、生態(tài)環(huán)境保護等影響,論證綠證交易、碳交易等市場化工具應(yīng)用的可能性及實施路徑,評價煤炭項目碳排放水平、固碳量與中和程度以及對當(dāng)?shù)亍半p碳”目標的影響。
(三)經(jīng)濟影響評價
對于具有明顯外部效應(yīng)的企業(yè)投資煤炭項目,論證煤炭項目費用效益或費用效果,以及煤炭項目對宏觀經(jīng)濟、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟和區(qū)域經(jīng)濟可能產(chǎn)生的影響,評價擬建煤炭項目的經(jīng)濟合理性。
(四)社會影響評價
通過社會調(diào)查和公眾參與,識別煤炭項目主要社會影響因素和關(guān)鍵利益相關(guān)者,分析不同目標群體的訴求及其對煤炭項目的支持程度,評價煤炭項目在促進企業(yè)員工發(fā)展、社區(qū)發(fā)展和社會發(fā)展等方面的社會責(zé)任,提出減緩負面社會影響的措施和行動方案。
八、煤炭項目風(fēng)險管控方案
(一)煤炭項目風(fēng)險識別和管控方案
識別煤炭項目市場需求、產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈、融資環(huán)境、建設(shè)運營、財務(wù)盈利性、生態(tài)環(huán)境等方面的主要風(fēng)險,分析其發(fā)生的可能性和造成損失,判斷各風(fēng)險后果的嚴重程度及其可控性,提出對主要風(fēng)險因素的防范和化解措施。
(二)重大煤炭項目社會穩(wěn)定風(fēng)險管控方案
針對擬建煤炭項目直接關(guān)系人民群眾切實利益且涉及面廣、容易引發(fā)的社會穩(wěn)定問題,進行風(fēng)險評價并提出“鄰避”問題的應(yīng)對措施。
(三)煤炭項目重大風(fēng)險管控應(yīng)急預(yù)案
根據(jù)前述風(fēng)險評價,對于存在重大風(fēng)險的企業(yè)投資煤炭項目,應(yīng)專題研究制定應(yīng)急預(yù)案。
九、研究結(jié)論及建議
(一)主要研究結(jié)論
歸納總結(jié)擬推薦方案的煤炭項目建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模、建設(shè)和運營方案、投融資和財務(wù)效益、評價環(huán)境-社會-治理(ESG)責(zé)任投資效果和風(fēng)險,提出煤炭項目是否可行的研究結(jié)論。
(二)問題與建議
指出煤炭項目可能存在的問題,提出相關(guān)措施建議。
十、附表、附圖和附件
根據(jù)煤炭項目實際情況,按照相關(guān)規(guī)范要求,確定可行性研究報告的附表、附圖和附件等內(nèi)容。
選擇華靈四方編制可行性研究報告的理由
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